一、2019年主要工作情况

2019年，在市委市政府和省审计厅的正确领导下，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于海南工作和审计工作的重要讲话精神和指示批示精神，依法全面履行审计监督职责。截至目前，共完成计划项目和交办项目133个，发现问题496个，查出问题金额205.82亿元，提出审计建议312条，做出审计决定12个，核减工程造价18.90亿元，核减率26.2%。我局在年初绩效考核中获优秀等次，被推选参评全国审计机关先进集体，审计工作获《中国审计》、《海南日报》专题报道。

（一）强化审计监督，围绕中心服务大局有实效

1.着力服务海口经济高质量发展。按照省厅统一部署开展本级预算执行审计，重点关注财政预算执行、预决算编报、政府隐性债务化解、产业资金使用绩效等情况，发现问题15个，涉及金额138.61亿元，审计结果获毛超锋常务副省长、丁晖市长批示；在全省市县中率先实现一级预算单位预算执行审计全覆盖，以预算编制执行、往来款清理、固定资产管理、专项资金绩效为重点，对52家大数据筛查发现疑点的单位同步实施现场审计，揭示共性问题11个，涉及金额28.87亿元，发出审计整改建议书50份，做出审计决定10个。进一步强化预算刚性约束，促进积极财政政策加力提效。深入开展为民办实事、农村生活污水治理、生态文明村建设等审计调查，指出问题36项，提出建议9条，着力推动民生项目按期高效完成。开展3家国企审计，揭示问题23个，涉及金额1亿元，促进国企提质增效。

2.着力保障打赢“三大攻坚战”。推动防范化解重大风险，围绕地方政府隐性债务化解方案执行中存在的问题提出审计建议，强力推进化债行动。推动脱贫攻坚，市区联动开展扶贫审计，覆盖市、区、镇、村四级，抽查资金2.48亿元，揭示问题22个，追回及盘活资金960万元，审计成果得到相关单位充分运用，为海口在全省扶贫大比武中取得优异成绩贡献了审计力量。推动污染防治，围绕国家生态文明试验区建设要求，开展2名领导干部自然资源资产离任审计，紧盯“六大责任”履行，重点关注中央环保督察、国家海洋督查以及六大专项整治等问题整改情况，揭示问题19个，进一步推动领导干部牢固树立“两山”意识。

3.着力促进权力规范运行。对标自贸区（港）建设新形势新任务，重点关注贯彻落实新发展理念、优化营商环境等情况，对15名领导干部开展经责审计。严格落实“三个区分开来”，包容审慎，客观评价，指出问题119个，涉及金额8.92亿元，着力推动领导干部依法履职、尽责担当。坚持“审巡协同”，派出业务骨干14人次配合纪委监委查办案件，为巡视（察）提供审计成果材料13批次。

4.着力促进提升公共投资绩效。围绕自贸区（港）建设，对文明东越江通道、会展中心二期等23个重大项目开展跟踪审计，聚焦“六个控制”的目标，出具跟踪审计报告22份、审计月报208期、整改建议函89期，发现问题185个，提出审计建议180条，“治已病”“防未病”作用有效发挥。快速落实市政府交办的南海明珠岛、天尾港项目等11项审计任务，严肃揭示虚报工程量、违规加建等问题，有效服务政府科学决策。完成竣工结算审计项目62个，核减金额18.90亿元，核减率26.2%，促进提高资金使用绩效。

5.着力发挥审计预防功能。对646项“两重一大”议题、常委会议题等从审计角度提出意见建议，服务政府依法决策科学决策。坚持发现问题和解决问题并重，抓好审计整改工作。党委政府召开7次专题会部署审计整改工作，231个问题整改销号，纠正问题金额48.22亿元，促进政府和相关职能部门建章立制，提升管理水平。

（二）强化创新统筹，推进审计全覆盖有实效

1.强化项目统筹。优化“平台+N”审计模式，以经责审计为平台，高效组织实施财政、资源、企业审计等27个项目，监督广度有效拓展。以本级预算执行审计为平台，糅合债务化解方案落实、重点产业扶持资金、生育保险基金等事项审计，监督深度不断延伸。实现了一审多项、一审多果、一果多用。

2.强化审力统筹。统筹全局审计业务骨干及协审人员42人组成审计组，采取“综合研判+大数据分析+分类指导+现场核查”的组织方式，统一时间、统一方案、统一标准、同步实施，实现全市83家一级预算部门审计全覆盖；按照省厅统一部署，统筹审计、测绘、农业管理人员协调联动，对全市154个常年蔬菜种植基地进行现场核查，克服时值台风天气等困难，在田间地头、农贸市场连续作战15天，高质量完成省政府交办事项，摸清我市蔬菜种植情况底数，为解决菜价高问题提供决策参考；强化一盘棋思维，市区联动开展扶贫审计，统一工作方案、操作要点、问题定性，实现扶贫审计镇级、资金、政策全覆盖。

3.强化技术提升。加强大数据基础建设，推进数据采集，完成4类基础数据收集工作，建立4类外部数据查询机制，“集中分析、系统研究、发现疑点、分散核实”的大数据审计模式初步形成。数据分析、地理信息系统、无人机等技术在蔬菜种植政策落实审计、投资审计、资源审计、财政审计中充分运用，审计质效大为提升。

4.强化机制完善。推动出台《关于加强国有企业审计监督工作的实施方案》，编制五年轮审计划，充分发挥国企内审与国家审计互补优势，以国企审计为科学统筹三方资源“突破口”，探索建立审计机关与内部审计、社会审计协调联动工作机制。

（三）强化党建引领，审计队伍建设有实效

1.抓实政治建设。扎实推进“不忘初心、牢记使命”主题教育，聚焦主题活动的目标，抓实规定动作，创新自选动作，做到提前融入早、结合实际好、学习教育实、调查研究深、检视问题准、促进工作有实效。领导班子集中学习研讨13次，讲党课6次，检视问题59条，形成调研报告9篇，市委巡回指导组对我局主题教育给与充分肯定。

2.抓严党风廉政建设。严格落实一岗双责，层层签订廉政责任书，执行廉政风险防控制度机制；开展常态性警示教育23次1260余人次；严用“四种形态”，开展经常性谈心谈话，谈话提醒4人次，任前廉政谈话47人次。

3.抓新党建活动载体。开展“审计青年，我有我young”青年拓展、“我和我的祖国”快闪合唱等多种寓教于乐的主题活动12次，利用微论坛、微党课、学习强国等开展经常性学习教育。党员干部“践诺当先锋”“服务作表率”，参与社会文明大行动、脱贫攻坚等各类志愿服务215人次。

4.抓强队伍能力提升。加大干部选任调整力度，提任科级干部14名，岗位调整16名，调入年轻干部5名，接收转业干部2名。加大干部培训交流力度，与南京审计大学签署政校合作框架协议，克服工学矛盾选派5人次脱产参加专题培训班，组织参加审计系统集中整训、市委市政府培训等87次1500余人次，坚持“认师学技”开展师徒传帮带活动，着力打造高素质专业化审计干部队伍。

二、存在的主要问题

存在的不足：一是审计理念、思路与审计工作新任务新要求还有差距；二是科技强审作用发挥不明显，大数据审计的实战能力有待加强；三是尚未健全对内部审计工作的指导和监督机制，未能充分挖掘内部审计和社会审计潜能。  

三、2020年工作打算

2020年，我局将紧紧围绕市委市政府中心工作，继续加大对重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度、加大对经济社会运行中重大风险风险隐患揭示的力度，加大对重点民生资金和项目审计力度，计划实施项目50个，重点在以下方面下功夫：

（一）在保障海南自贸区（港）政策落地上下功夫。全面贯彻落实加强党对审计工作领导的各项举措，围绕政策落实、重大项目推进、乡村振兴、营商环境优化、风险防控体系建设等，加大审计监督力度，不断提升海口审计服务海南自贸区（港）建设的能力。

（二）在推进审计监督全覆盖上下功夫。持续推进部门预算执行审计全覆盖工作，为其他项目提供可复制可推广的“样板”。加快经责、资源、企业等轮审计划实施，进一步拓展监督广度。强化“1+N”审计模式运用，以本级预算执行审计为平台，实行科目、专项资金轮审，不断挖掘监督深度。加强对重大项目建设全流程、各环节监督力度，稳步推进对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计监督全覆盖。

（三）在推动审计创新发展上下功夫。坚持以审计精神立身，以创新规范立业、自身建设立信，强化计划统筹，加大“预算执行审计+”“经责审计+”“资源审计+”等审计组织方式的创新运用力度。市区协同、上下联动实施审计项目，继续强化市区审计“一盘棋”的工作格局；统筹各类审计资源，建立市级审计机关与内部审计、社会审计协调联动机制，增强监督合力。加强审计信息化建设，大力推进大数据审计工作，强化审计新技术运用，不断增强审计工作的系统性、整体性和宏观性。认真落实依法审计、规范审计、开门审计的各项工作机制，加强审计质量控制，不断提升审计管理工作的整体水平。

（四）在加强内部审计工作监督指导上下功夫。推动建立健全内部审计制度机制，多途径提升内审人员能力素质，分类指导内审工作有效开展，为各单位加强内部控制、依法科学决策、防范廉政风险提供服务。

（五）在建设高素质专业化审计队伍上下功夫。围绕建设信念坚定、业务精通、作风优良、清正廉洁的高素质专业化审计队伍的要求，开展多形式、多层次、多渠道的审计能力培训，下大力气解决审计队伍本领恐慌、能力恐慌的问题。加大审计干部外派培训、挂职的力度，着力提升审计干部政治能力、政策水平、专业能力，为审计事业发展提供队伍保障。

海口市审计局 

2019年12月24日