2020年，在市委市政府和省审计厅的坚强领导下，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于海南工作和审计工作的重要讲话和指示批示精神，围绕海南自由贸易港建设各项决策部署，依法全面履行审计监督职责。全年共开展审计项目68个，查出问题金额298.75亿元，提出审计建议150条，作出审计决定2个，移送问题线索12宗。我局在年初的绩效考核中获评优秀，推荐的大数据审计案例在全省审计机关大比武中获得三等奖，下属工程项目审计中心被评为全省审计机关先进集体，1人被授予一等功，2人被评为全省审计机关先进个人，1人被评为全省打赢脱贫攻坚战先进个人，27篇审计信息被省、市级媒体采用。

一、2020年工作情况及亮点

（一）聚焦主责主业，着力服务自贸港建设大局

着力保障海口经济高质量发展。围绕海南自贸港建设任务，开展“两个确保”百日大行动、乡村振兴等政策落实情况审计，重点关注项目推进和资金安全绩效等情况，指出问题10个，服务保障市委市政府重大决策部署落到实处。扎实开展市本级预算执行审计，聚焦预算执行、债务化解、专项资金使用等情况，指出问题20个；深入推 审计全覆盖，以预算管理、“三公”经费使用、国有资产管理、“过紧日子”情况等为重点，以大数据筛查为基础，对73家一级预算单位同步实施现场审计，指出共性问题39个，移送问题线索5宗，进一步强化预算刚性约束。对3家国企实施审计，揭示问题35个，促进提高经营管理水平，服务保障国企改革。

着力服务保障和改善基本民生。优化民生审计“市区联动”组织方式。在打赢疫情防控阻击战中，加班加点起草《海口市防疫物资管理办法》并经市政府印发，第一时间成立审计组，抽调21名审计干部参与实施，全程跟踪资金使用和物资保障，发现问题12个，发出整改建议单12份，促进边审边改、即知即改；组织实施扶贫审计，编制操作指南，为明确审计方向、问题定性和方法步骤等提供指引，指出问题12项，保障惠民富民政策落到实处。

着力促进权力规范运行。围绕权力运行和责任落实，对14名领导干部开展经责审计，严格落实“三个区分开来”的要求，审慎客观评价，指出问题167个；实施2名领导干部自然资源资产离任（任中）审计，紧盯“六大责任”履行，揭示问题26个，首次实现区级党政主要领导干部自然资源资产离任审计全覆盖。强化“审巡协同”，派出22人次参加巡视巡察工作，提供审计成果材料13批次。

着力促进提升公共投资绩效。聚焦“三个转变”的目标，结合年度公共工程跟踪监督任务，对文明东越江通道、会展中心二期、镇域污水处理厂及配套管网工程等38个项目采取跟踪审计、预算执行审计、审计调查等方式开展审计。紧盯审批、招投标、造价、资金等关键环节及重要岗位，披露未严格履行基本建设程序、工程进度缓慢、串通投标、多计工程造价等问题，共出具审计月报101期、整改建议函42期，移送问题线索5宗，实现投资审计转型后线索移送零的突破。

着力发挥审计建设性作用。对701项“两重一大”议题、常务会议题等事项从审计角度提出意见建议，服务政府依法科学决策。狠抓审计整改工作，市委市政府主要领导召开2次审计委员会会议、2次政府常务会，分管市领导召开16次专题会议研究部署、督促落实审计整改；争取审计署、省审计厅现场“一对一”指导，推动长期挂账问题整改销号；审计整改执行系统上线试运行，整改工作信息化建设稳步推进；坚持发现问题和解决问题并重，纠正问题金额62.92亿元，促进建章立制28项。

（二）强化创新统筹，着力推进审计监督全覆盖

强化项目统筹。优化“平台+N”审计模式，实现一审多项、一审多果、一果多用。以经责审计为平台，组织实施资源、企业、民生审计等22个项目，监督广度有效拓展。以财政审计为平台，本级预算执行审计糅合债务化解方案落实、工业发展扶持资金、社保基金等事项，部门预算执行审计糅合项目绩效管理、自贸港政策落实等事项，监督深度不断延伸。以公共工程跟踪监督工作为契机，结合年度重大项目跟踪审计和预算执行审计等项目选取监督重点，监督力度不断加大。

强化组织统筹。统筹审计力量41人，采取“综合研判+大数据分析+现场核查”的方式，统一时间、统一方案、统一标准、同步实施，实现73个一级预算部门审计全覆盖；审计、测绘、农业等部门60多人协调联动，对978宗疑似耕地撂荒图斑和130个饮用水水源地保护图斑进行核查，摸清我市耕地撂荒和饮用水源地保护情况；强化一盘棋思维，市区联动开展扶贫、乡村振兴、镇域污水项目审计，统一工作方案、操作要点、问题定性，既共享了审计成果，又达到了以老带新、以审代训的目的。

强化技术运用。加强大数据基础建设，完成财政指标、核算、决算、国企4类基础数据收集工作，建立油卡、车辆、房产、贫困户4类外部数据查询机制。通过“数据先行”对全市298家预算单位预算执行情况进行分析，助力部门预算执行审计全覆盖；建立常态化数据报送机制，率先实现对15家市属国有企业及其106家子公司财务数据采集全覆盖；将审计思路转化成算子分析模型，通过“分析比对＋现场核查”核实采伐、水源保护区违建等问题162个，数据疑点转化率80%，资源审计从“大海捞针”向精准发力转变。

（三）坚持“纪严一等”，加强审计机关自身建设

坚定不移加强政治建设。牢牢把握审计机关首先是政治机关的政治站位和宏观管理部门的职责定位，积极推进市委审计委员会及其办公室工作有效运转，召开市委审计委员会2次，不断健全和完善重大事项请示报告制度，确保党对审计工作的全面领导落实到审计工作全过程各环节。积极争取配齐领导班子，充分发挥党组领导核心作用，坚决贯彻民主集中制，召开党组会16次，议定“三重一大”事项84项。持续加强党性教育，党组集中学习14次，推送微党课30期，邀请专家讲党课3次，“学习强国”人均积分超1万分，推动审计党员干部牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。

坚定不移加强纪律作风建设。严格落实“一岗双责”，将党风廉政建设与业务工作、党建工作同部署、同推进，落实党风廉政建设四级责任格局。全年召开党风廉政建设专题会议3次，逐级签订廉政建设责任状75份。结合“张琦案”的深刻教训和做好公共工程项目跟踪监督工作，分别对党员干部及科室负责人共55人次开展了2次集体廉政谈话。加强经常性教育，坚持重大节日、审计进点、干部任职必提醒，组织参观“以案释纪法自警守廉洁”纪律教育巡回展、观看《伸手必被捉》系列警示教育片，通过定期检查和不定期抽查相结合的办法强化纪律执行，及时谈话提醒、查错纠偏。坚持厉行节约，经费开支比上年度压减近35%。修订完善财务管理、购买协审服务等4项制度，扎紧制度笼子。强化“纪严一等”意识，提高审计人员严格执行制度的自觉性。

坚定不移加强队伍建设。邀请南京审计大学教授、海南各高校专家学者、南京市审计局业务骨干为全市审计系统开展了为期10天的综合素质能力培训，通过院校学习、跟班实践、视频培训、现场培训等方式培训干部2951人次，充分利用审计数字在线、“审计青年微论坛”、微审计、海南省干部在线学习中心等平台，多途径提升审计人员能力素质。加大引才用才力度，调入优秀年轻干部6名，开展干部职级晋升9名，审计队伍知识和年龄结构进一步优化。市区审计机关联动开展“审计心向党，建功自贸港”主题活动，与帮扶村永华村党组织联动开展“七一”党日活动，与挂点居仁坊社区签订党建共联协议，审计队伍凝聚力持续增强。

二、存在的主要问题

一是审计人员的工作理念、专业能力和综合素质还不能满足自贸港建设新形势新任务新要求；二是大数据审计技术的运用能力还有待进一步提高；三是审计制度集成创新力度有待进一步加强；四是尚未建立内部审计工作的指导和监督机制。五是提出切实可行、实用精准的高质量审计建议还有待进一步提高。

三、2021年工作思路

一是服务保障海口“十四五”开好局起好步，紧紧围绕市委市政府中心工作，聚焦自贸港建设总体方案实施，加强审计监督力度，计划实施政策落实、财政资金、民生、资源、经济责任、国有企业、公共投资等审计项目45个。

二是推动审计创新发展，增强监督合力。积极推进“金审工程”三期建设，全面提升审计信息化水平；持续推进“魔方思维”“平台+N”审计方式，实现一审多果、一果多用；推动出台我市加强内部审计工作的实施意见，推进内部审计工作开展。

三是推进审计整改，强化审计结果运用。健全党委政府研究审计整改机制，完善审计整改信息化平台建设，探索将审计整改与单位绩效考核相结合，促进提升整改成效和审计威慑力；强化审计结果二次运用，打造审计精品，扩大审计结果影响力。

                                                                                                                                         海口市审计局

    2021年1月6日