目  录

一、部门概况 3

（一）部门职责 3

（二）机构设置 3

二、2018年度部门决算报表 4

（一）收入支出决算总表（见正文附件） 4

（二）收入决算表（见正文附件） 4

（三）支出决算表（见正文附件） 4

（四） 财政拨款收入支出决算总表（见正文附件） 5

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表 5

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 5

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 5

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 5

三、2018年度部门决算情况说明 5

（一）收入支出决算总体情况说明 5

（二）收入决算情况说明 5

（三）支出决算情况说明 6

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

12

（八）预算绩效情况说明 13

（九）其他重要事项情况说明 14

四、名词解释 15

一、部门概况

（一）部门职责。

贯彻执行党和国家有关教育的方针、政策、法律、法规和规章，包括教育经费管理，教育督导、评估与检查，教师管理，招生，语言文字管理等工作；依法拟定并组织实施本市教育工作的政策、规章和发展规划、计划，确保本市各项教育事业稳定健康发展。

（二）机构设置。

纳入教育部门2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 海口市教育局本级

2. 海口市教育综合服务中心

3.海口市考试中心

4.海口市教育研究培训院

5.海南华侨中学

6.海口市第一中学

7.海口实验中学

8.海口市琼山中学

9.海口市第四中学

10.海口市第二中学

11.海口市长流中学

12.海口市琼山华侨中学

13.海口市灵山中学

14.海口海港学校

15.海南白驹学校

16.海口市滨海第九小学

17.海口市第二十五小学

18.海口市港湾小学

19.海口市五源河学校

20.海口市江东中学（北京师范大学海口市附属学校）

21.海口市海景学校

22.海南（海口特殊教育学校）

23.海口市第一职业中学

24.海南省海口旅游职业学校

25.海口市教育幼儿园

26.海口市机关幼儿园

27.海口市五源河幼儿园

28.海口市中心幼儿园

29.海口市港湾幼儿园

30.海口市卫生幼儿园

31.中国人民大学附属中学海口实验学校

32.海口市美丽沙幼儿园

二、2018年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表（见正文附件）。

（二）收入决算表（见正文附件）。

（三）支出决算表（见正文附件）。

（四） 财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）。

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

（见正文附件）。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（见正文附件）。

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。
    2018年度收、支总计222041.08万元，与2017年度相比，收入、支出总计各增加13954.96万元，增长（下降）6.7%。主要原因：一是事业收入增加；二是年初结余结转增加。

（二）收入决算情况说明。
    本年收入合计146483.9万元，其中：财政拨款收入137250.67万元，占93.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入6770.79万元，占4.6%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2462.44万元，占1.7%。

  （三）支出决算情况说明。

本年支出合计133414.2万元，其中：基本支出77089.93万元，占57.8%；项目支出56324.27万元，占42.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2018年度财政拨款收入、支出总计205246.58万元。与2017年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加12622.56万元，增长6.6%。主要原因：一是年初财政拨款结转和结余增加；二是一般公共预算财政拨款增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 。

2018年度一般公共预算财政拨款支出122788.44万元，占本年支出合计的59.8%。与2017年度相比，财政拨款支出增加11863.13万元，增长10.7%。

2.财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出122788.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出58.6万元，占0.048%；国防（类）支出5万元，占0.004%；教育（类）支出104302.37万元，占84.945%；社会保障和就业（类）支出10148.66万元，占8.265%；医疗卫生与计划生育（类）支出1938.39万元，占1.579%；资源勘探信息（类）支出2万元，占0.002%；住房保障（类）支出6316.5万元，占5.144%；其他（类）支出16.92万元，占0.014%。

3.财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算为129728.2万元，支出决算为122788.44万元，完成年初预算的94.7%。其中：

（1）一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项），年初预算为0万元，支出决算为58.6万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了其他一般公共服务支出。

（2）国防支出（类）国防动员（款）人民防空（项），年初预算为0万元，支出决算为5万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了人民防空支出。

（3）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项），年初预算为590.55万元，支出决算为588.75万元，完成年初预算的99.7%。决算数小于预算数的主要原因是控制行政运行成本、缩减支出。一般行政事务管理（项）年初预算为957万元，支出决算为961.53万元，完成年初预算的100.5%。决算数大于预算数的主要原因是一般行政事务管理支出增加。其他教育管理事务支出年初预算为507.88万元，支出决算为350.91万元，完成年初预算的69.1%。决算数小于预算数的主要原因是控制其他教育管理事务工作成本、缩减支出。

普通教育（款）学前教育（项）年初预算为4791.38万元，支出决算为4358.79万元，完成年初预算的91%。决算数小于预算数的主要原因是学前教育实际支出降低。小学教育（项）年初预算为6001.62万元，支出决算为8803.97万元，完成年初预算的146.7%。决算数大于预算数的主要原因是小学生规模变大、支出增加。初中教育（项）年初预算为5575.91万元，支出决算为9263.86万元，完成年初预算的166.1%。决算数大于预算数的主要原因是初中学生规模变大、支出增加。高中教育（项）年初预算为47059.13万元，支出决算为49605.11万元，完成年初预算的105.4%。决算数大于预算数的主要原因是高中学生规模变大、支出增加。高等教育（项）年初预算为185万元，支出决算为158.62万元，完成年初预算的85.7%。决算数小于预算数的主要原因是高等教育支出减少。其他普通教育支出（项）年初预算为12398.06万元，支出决算为4476.49万元，完成年初预算的36.1%。决算数小于预算数的主要原因是其他普通教育支出减少。

职业教育（款）中专教育（项）年初预算为3647万元，支出决算为8098.85万元，完成年初预算的222%。决算数大于预算数的主要原因是中专教育规模变大、支持力度增加。职业高中教育（项）年初预算为4724.43万元，支出决算为5504.81万元，完成年初预算的116.5%。决算数大于预算数的主要原因是职业高中教育规模变大、支持力度增加。

特殊教育（款）特殊学校教育（项）年初预算为2508.64万元，支出决算为3456.85万元，完成年初预算的137.8%。决算数大于预算数的主要原因是对特殊学校教育支持力度增加。其他特殊教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为119.61万元。决算数大于预算数的主要原因是对特殊教育支持力度增加。

进修及培训（款）教师进修（项）年初预算为929.10万元，支出决算为1186.99万元，完成年初预算的127.8%。决算数大于预算数的主要原因是加大教师进修支持力度。其他进修及培训（项）年初预算为120万元，支出决算为120万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）年初预算为0万元，支出决算为168.33万元。决算数大于预算数的主要原因是城市中小学教学设施支出增加。其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为24000万元，支出决算为4179.36万元，完成年初预算的17.4%。决算数小于预算数的主要原因是有关项目使用了其他类型资金。

其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2783.32万元。决算数大于预算数的主要原因是增大对其他教育支出的支持力度。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为25.19万元，支出决算为25.19万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。事业单位离退休（项）年初预算为882.97万元，支出决算为1412.00万元，完成年初预算的159.9%。决算数大于预算数的主要原因是事业单位离退休人员增加。机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为7758.87万元，支出决算为8430.5万元，完成年初预算的108.7%。决算数大于预算数的主要原因是社保缴费标准调整。机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为64.35万元，支出决算为60.98万元，完成年初预算的94.8%。决算数小于预算数的主要原因是机关事业单位职业年金缴费支出减少。

抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为15.91万元，支出决算为134.63万元，完成年初预算的846.2%。决算数大于预算数的主要原因是需要死亡抚恤的人数增加。其他优抚支出（项）年初预算为86.15万元，支出决算为85.37万元，完成年初预算的99.1%。决算数小于预算数的主要原因是优抚对象减少。

（5）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为1911.46万元，支出决算为1923.11万元，完成年初预算的100.6%。决算数大于预算数的主要原因是事业单位医疗支出增加。公务员医疗补助（项）年初预算为15.28万元，支出决算为15.28万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（6）资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为2万元。决算数大于预算数的主要原因是增加了安全生产监管一般行政管理事务工作。

（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为4285.42万元，支出决算为5458.09万元，完成年初预算的127.4%。决算数大于预算数的主要原因是住房公积金支出增加。购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为16.92万元。决算数大于预算数的主要原因是申请购房补贴人员增加。

（8）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）年初预算为0万元，支出决算为16.92万元。决算数大于预算数的主要原因是新增其他支出项。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2018年度财政拨款基本支出76913.94万元，其中：人员经费72734.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费4539.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

1. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为274.86万元，支出决算为186.5万元，完成预算的67.85%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出规模。

   2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算26.34万元，占14.12%；公务用车购置及运行费支出决算159.07万元，占85.29%；公务接待费支出决算1.09万元，占0.58%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出26.34万元。全年安排因公出国（境）团组4个，累计10人次。开支内容包括交通费、住宿费等。

因公出国（境）费支出决算比2016年度增加22.28万元，增长547.8%。主要原因是因公出国活动及人数增多。

（2）公务用车购置及运行费支出159.07万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行支出159万元，主要用于车辆维修维护等。

公务用车购置及运行费支出决算比2017年度减少41万元，下降20.49%。主要原因是公车改革后公务用车运行支出减少。

（3）公务接待费支出1.09万元，其中：

其中：外宾接待支出0.35万元，主要用于工作餐。2017年度共接待国（境）外来访团组数1个，来访外宾10人次。

其他国内公务接待支出0.74万元，主要用于工作餐。2018年度共接待国内来访团组数6个，来宾32人次。

公务接待费支出决算比2016年度增加0.03万元，增长2.8%。主要原因是实际接待工作需要。

（八）预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，海口市教育局组织对市本级2017年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。组织对“中小学布局调整”等2个项目进行重点绩效自评，共涉及资金7853.7万元，自评覆盖率达到92%。从评价情况来看，本部门支出绩效总体良好，各项目标达到了相应时期执行进度，各项专项经费按预算实施，市财政收支预算执行都得到了良好的制度保障和实施效果。

组织对27个二级预算单位开展整体支出绩效评价试点。从评价情况来看，各单位支出绩效总体良好，各项目标达到了相应时期执行进度，各项专项经费按预算实施，市财政收支预算执行都得到了良好的制度保障和实施效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

中小学布局调整项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因资金下达及支出较慢。下一步我局将协调市财政及时下达资金并及时完成资金支出。

城乡义务教育补助专项资金项目自评得分为90分。发现的主要问题及原因是实际支出数是预算数的91.15%。下一步我局将提高资金利用效率及预算准确度。

3. 海口市教育局2018年度预算项目绩效自评表（报告）（见正文附件）。

（九）其他重要事项情况说明。

1.机关运行经费支出情况。

2018年度海口市教育局机关运行经费235.10万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2016年度增加20.8万元，增长9.7%。主要原因是机关运行实际支出增加。

2.政府采购支出情况。

2018年度海口市教育局政府采购支出总额8447.78万元，其中：政府采购货物支出7009.70万元、政府采购工程支出649.74万元、政府采购服务支出788.34万元。其中绝大部分采购合同都授予了中小企业，占政府采购支出总额的90%以上。

3.国有资产占用情况。

截至2018年度12月31日，本部门共有车辆101辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车84辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车16辆，其他用车主要是校车等；单位价值50万元以上通用设备55台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

本部门占用房屋面积725250.92平方米，其中：办公用房420149.93平方米，业务用房82275.23平方米，其他（不含构筑物）222825.76平方米。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。