一、起草背景和依据

（一）习近平总书记强调，守法经营是任何企业都必须遵守的一个大原则。落实党中央决策部署，国务院国资委高度重视合规管理工作，近年来通过印发合规管理指引、组织编制重点领域合规指南、统筹推进综合治理专项行动和“合规管理强化年”各项工作，持续加大推动力度。

（二）中央印发加快建设世界一流企业的指导意见，其中特别强调要将合规管理各项要求嵌入企业经营管理，一流的企业必须要有一流的法律合规工作作为支撑保障。

（三）各级国有企业面临的内外部环境更加复杂严峻，国内法律体系不断完善，政府监管日趋严格，也对企业合规管理提出了更高要求。

（四）近年来，海南省国资委高度重视省属企业合规管理工作，先后印发《关于进一步深化法治国企建设的实施意见的通知》《关于开展省属企业合规管理工作的通知》等文件，要求省属企业加快建立合规管理体系。

二、主要内容

《海南省属企业合规管理办法》以下简称《办法》，共八章四十二条。框架结构与《中央企业合规管理办法》基本一致，同时结合海南自由贸易港省属企业实际，对部分内容进行了明确和细化，具体包括：第一章“总则”；第二章“组织和职责”；第三章“制度建设”；第四章“运行机制”；第五章“合规文化”；第六章“信息化建设”；第七章“监督问责”；第八章“附则”。

主要内容和特点体现在：一是合规组织和职责更加清晰明确。《办法》明确了党委、董事会、经理层在合规管理中的职责，指出党委发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，董事会充分发挥定战略、作决策、防风险职能，经理层切实履行谋经营、抓落实、强管理职能。二是突出强调合规管理制度建设的重要作用。《办法》建立以基本制度、重点领域合规管理具体制度或专项指南、涉外业务重要领域专项合规管理制度等为主体的分级分类合规管理制度体系。三是细化完善合规管理运行机制。《办法》进一步细化完善合规管理运行机制的构成要素和内容。同时增设了合规审查后评估机制，形成持续提升机制。四是明晰合规文化和信息化建设的工作方法及要求。《办法》将合规文化建设和信息化建设分别专章设置，更加凸显其在企业合规管理中的重要性。五是强调内外部监督问责的重要性。《办法》从国资监管机构和企业自身两个层面分别明确了对企业违规行为的问责追责要求。国资委层面将重点通过约谈、责成整改和责任追究等措施强化对企业合规管理工作的监督问责；企业自身层面将通过明确责任范围，细化问责标准等措施，建立完善违规行为追责问责机制。

三、涉及范围

《海南省属企业合规管理办法》指导规范对象为各省属重点监管企业，同时各市、县（自治县）国有资产监督管理机构可以参照本办法，指导所出资企业加强合规管理工作。

四、关键词诠释

合规管理应“合”哪些“规”？合规是企业行稳致远的基石，也是企业高质量发展的重要保障。“合规”之“规”包括内规和外规，外规又进一步分为国内法规和国际法规。一般分为三大部分：

第一是法律法规、监管规定、行业标准。一是法律法规。纳入中国立法体系的法律法规包括宪法、法律、行政法规、党内法规、地方性法规、自治条例、单行条例和规章（又可细分为部门规章和政府规章，由国务院各部委制定的规章为部门规章，由各省、市、自治区政府制定的规章为政府规章）。二是监管规定。中国特色法治体系在建立健全中，企业外围规定最多的是具有普遍约束力的行政规范性文件（监管规定）。三是行业标准。特定行业或专业部门还有较多的行业性准则、指引和指南等。

第二是国际条约、规则。改革开放40多年来，中国已经并将继续签约加入越来越多的国际经济组织；中国企业拓展国际化发展和全球竞争早已蔚然成风，其中海南自由贸易港的省属国有企业，迫切需要加快参与国际自由贸易和经济竞争。省属企业合规管理也需要符合国际条约和准则的要求。

第三是企业自己的公司章程和规章制度。随着现代企业制度尤其是公司法人治理结构的建立健全，以公司章程为行为准则，并以公司章程为核心的企业制度体系，已经成为企业结合自身实际规范治理、有效管理和正常运行的基础保障。